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华安香港精选股票型证券投资基金2018年半年度报告摘要

  》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3差错更正的说明 无。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 对基金通过沪港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构  中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构  香港上海汇丰银行有限公司(TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimited,“汇丰银行”) 境外资产托管人  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 无。 6.4.8.1.2权证交易 无。 6.4.8.1.3应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 6,609,676.88 9,201,297.22  其中:支付销售机构的客户维护费 1,705,858.53 2,818,012.16  注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值X1.5%/当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 1,321,935.39 1,840,259.54  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X0.3%/当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日  期初持有的基金份额 - 49,617,809.60  期间申购/买入总份额 - -  期间因拆分变动份额 - -  减:期间赎回/卖出总份额 - -  期末持有的基金份额 - 49,617,809.60  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 5.10%  6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国工商银行 28,614,328.73 74,031.73 26,832,282.36 78,922.21  汇丰银行 128,468,139.00 5,549.39 102,849,587.73 5,239.41  注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人汇丰银行保管,按适用利率计息。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9期末(2018年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 无。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 693,783,932.55 80.68   其中:普通股 693,783,932.55 80.68   存托凭证 - -   优先股 - -   房地产信托凭证 - -  2 基金投资 - -  3 固定收益投资 - -   其中:债券 - -   资产支持证券 - -  4 金融衍生品投资 - -   其中:远期 - -   期货 - -   期权 - -   权证 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 货币市场工具 - -  7 银行存款和结算备付金合计 157,082,467.73 18.27  8 其他各项资产 9,090,292.82 1.06  9 合计 859,956,693.10 100.00  注:本基金通过沪港通交易机制投资的港股公允价值为34,072,874.78人民币,占期末净值比例为4.06%。 7.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  中国香港 636,986,466.25 75.94  中国台湾 56,797,466.30 6.77  合计 693,783,932.55 82.71  7.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)  信息技术 139,597,812.67 16.64  非必需消费品 134,593,306.51 16.05  工业 122,854,512.80 14.65  保健 105,606,253.26 12.59  金融 71,907,472.06 8.57  材料 51,179,930.23 6.10  能源 32,460,564.07 3.87  公用事业 19,068,089.19 2.27  必需消费品 16,515,991.76 1.97  合计 693,783,932.55 82.71  注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券代码 所在证券市场 所属国家(地区) 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 TENCENTHOLDINGSLTD 腾讯控股 700HK 香港 中国香港 109,100 36,222,594.30 4.32  2 DONGYUEGROUP 东岳集团 189HK 香港 中国香港 4,113,000 22,886,623.98 2.73  3 CHINAMAPLELEAFEDUCATIONAL 枫叶教育 1317HK 香港 中国香港 1,830,000 21,816,224.22 2.60  4 SINOTRANSSHIPPINGLTD 中外运航运 368HK 香港 中国香港 12,471,500 21,765,473.82 2.59  5 BEIJINGURBANCONSTRUCTION-H 城建设计 1599HK 香港 中国香港 6,914,000 20,518,760.77 2.45  6 CHINACONCHVENTUREHOLDINGS 海螺创业 586HK 香港 中国香港 797,000 19,284,985.09 2.30  7 YICHANGHECCHANGJIANGPHA-H 东阳光药 1558HK 香港 中国香港 561,400 18,885,321.97 2.25  8 GENERALINTERFACESOLUTION GIS-KY 6456TT 台湾 中国台湾 439,000 18,872,747.43 2.25  9 AIAGROUPLTD 友邦保险 1299HK 香港 中国香港 315,400 18,241,682.56 2.17  10 CHINATRADITIONALCHINESEME 中国中药 570HK 香港 中国香港 2,998,000 17,162,497.70 2.05  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的半年度报告正文。 7.5报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例(%)  1 CHINAEASTERNAIRLINESCO-H 670HK 39,364,769.79 3.93  2 CHINACITICBANKCOR 998HK 38,241,828.85 3.81  3 XINJIANGGOLDWINDSCI&TEC-H 2208HK 30,706,362.41 3.06  4 DONGYUEGROUP 189HK 30,610,792.72 3.05  5 CHINAMERCHANTSBANK 3968HK 30,485,782.45 3.04  6 GALAXYENTERTAINMENTGROUPL 27HK 28,719,697.83 2.86  7 CHINASOUTHERNAIRLI 1055HK 26,262,510.14 2.62  8 SHANGHAIFOSUNPHARMACEUTI-H 2196HK 24,775,085.81 2.47  9 BANKOFCHINALTD-H 3988HK 22,813,648.45 2.28  10 FUTURELANDDEVELOPMENTHOLD 1030HK 20,941,923.34 2.09  11 HUADIANFUXINENERGYCORP-H 816HK 20,522,475.01 2.05  12 CHINATAIPINGINSURANCEHOLD 966HK 19,756,693.55 1.97  13 GENERALINTERFACESOLUTION 6456TT 18,146,118.39 1.81  14 BBMGCORP-H 2009HK 18,030,169.45 1.80  15 HONGKONGEXCHANGES 388HK 17,979,340.61 1.79  16 SHANGHAIPHARMACEUTICALS-H 2607HK 17,808,053.88 1.78  17 HUANENGPOWERINTLINC-H 902HK 17,486,337.78 1.74  18 YAGEOCORPORATION 2327TT 17,313,794.05 1.73  19 AIRCHINALTD-H 753HK 16,659,978.46 1.66  20 SINOBIOPHARMACEUTIC 1177HK 16,479,682.27 1.64  注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比例(%)  1 CHINACITICBANKCOR 998HK 35,318,417.33 3.52  2 CHINASOUTHERNAIRLI 1055HK 34,313,215.41 3.42  3 PINGANINSURANCEGR 2318HK 34,232,146.34 3.41  4 CHINAEASTERNAIRLINESCO-H 670HK 32,320,123.65 3.22  5 CHINATAIPINGINSURANCEHOLD 966HK 31,917,719.20 3.18  6 AIRCHINALTD-H 753HK 31,222,685.02 3.11  7 CHINASOFTINTERNATIONALLTD 354HK 29,141,414.85 2.91  8 BANKOFCHINALTD-H 3988HK 28,240,042.92 2.82  9 XINJIANGGOLDWINDSCI&TEC-H 2208HK 27,022,351.74 2.70  10 CHINAMERCHANTSBANK 3968HK 25,950,989.09 2.59  11 CHINAPACIFICINSURA 2601HK 25,369,110.04 2.53  12 CHINALONGYUANPOWERGROUP-H 916HK 24,499,378.05 2.44  13 CHINAMOLYBDENUMCO 3993HK 23,412,509.23 2.34  14 BOCHONGKONGHOLDIN 2388HK 22,726,720.35 2.27  15 YICHANGHECCHANGJIANGPHA-H 1558HK 21,847,980.86 2.18  16 FUTURELANDDEVELOPMENTHOLD 1030HK 19,974,047.81 1.99  17 XINYIGLASSHOLDINGS 868HK 19,498,061.64 1.94  18 TENCENTHOLDINGSLTD 700HK 19,492,140.94 1.94  19 AACTECHNOLOGIESHOL 2018HK 19,272,923.56 1.92  20 CHINACONSTRUCTIONB 939HK 19,050,426.08 1.90  注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 1,198,161,926.03  卖出收入(成交)总额 1,432,620,332.07  注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11投资组合报告附注 7.11.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 -  2 应收证券清算款 2,293,661.42  3 应收股利 6,517,985.62  4 应收利息 8,520.85  5 应收申购款 270,124.93  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 9,090,292.82  7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  16,021 36,514.76 255,311,802.03 43.64% 329,691,187.26 56.36%  8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 492,683.44 0.08%  8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 9开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2010年9月19日)基金份额总额 740,895,365.72  本报告期期初基金份额总额 698,931,740.96  本报告期基金总申购份额 65,439,559.40  减:本报告期基金总赎回份额 179,368,311.07  本报告期基金拆分变动份额 -  本报告期期末基金份额总额 585,002,989.29  10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下: 2018年2月13日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》,翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 无。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管部门稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例ernationalPLC 1 733,002,615.57 27.86% 366,501.30 23.82% -  ChinaInternationalCapitalCorporation(HKS)Ltd 1 156,254,221.30 5.94% 78,127.09 5.08% -  中泰证券 2 56,338,268.52 2.14% 39,436.71 2.56% -  招商证券 1 11,192,404.66 0.43% 7,834.69 0.51% -  DaiwaCapitalMarketsHongKongLimited - - - - - -  GuosenSecurities(HongKong) - - - - - -  SinoPacSecuritiesCorp. - - - - - -  YuantaSecuritiesCompanyLimited. - - - - - -  CCBInternationalSecuritiesLimited - - - - - -  CathaySecuritiesCorporation - - - - - -  BOCISecuritiesLtd. - - - - - -  TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimited - - - - - -  NomuraInternationalPlc. - - - - - -  BNPParibasSecurities(Asia)Ltd - - - - - -  BarclaysCapitalAsiaLimited. - - - - - -  DeutscheSecuritiesAsiaLimited - - - - - -  中金公司 - - - - - -  中银国际 - - - - - -  上海证券 - - - - - -  注:1、券商专用交易单元选择标准: 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下: (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务; (2)具备高效、安全的通讯条件;可靠、诚信,能够公平对待所有客户,有效执行投资指令,取得较高质量的交易成交结果,交易差错少,并能满足基金运作高度保密的要求; (3)交易和清算支持多种方案,软件再开发的能力强,系统稳定安全等; (4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会; (5)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII券商选择程序: (1)对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》,对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。 (2)填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果,择优选出拟新增券商,填写《新增券商申请审核表》,对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3)候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作,完成后,通知信息技术部以及运营部门完成后续相关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 2018年上半年完成Daiwa,Citi,Instinet券商的账户开立。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况   序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比   机构 1 2018 137,169,685.48 0.00 0.00 137,169,685.48 23.45%  产品特有风险  本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。  11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 华安基金管理有限公司 二〇一八年八月二十四日